公司治理

公司治理

治理组织

  • 光洋应材重视公司治理以落实企业经营者的责任,并保障股东的合法权益及兼顾其他利害关系人的利益。
  • 为落实良好的公司治理,光洋应材依法设立相关治理组织,协助企业管理运作,以及提供有效的监督机制。
 


治理组织运作及执行
董事会

董事会善尽公司治理原则,审核企业经营绩效并讨论重要策略议题,包含环境保护(Environment)、社会责任(Social)和公司治理(Governance)面向之机会与风险。董事会之重要决议亦实时公告于台湾证券交易所公开信息观测站,以利利害关系人知悉。
 

第十届董事会成员(任期:2023/05/30~2026/05/29)


董事会落实多元化

 

  • 光洋应材于2023年董事改选,董事会设有9席董事,其中包含4席独立董事,独立董事占全体董事比例44%,并以至少一名女性董事为目标。
  • 第十届董事会成员皆具备丰富产业经营经验与学术经验组成,包括企业管理、电机工程、财务会计等专业背景。
 
多元化实际运作情形如下

多元化运作情形-简
 

董事会运作情形

 

  • 光洋应材董事会监督公司法律遵循、财务透明、重要讯息即时揭露、防堵内部贪污等。本公司每季至少召开一次会议,董事最低平均出席率目标为75%。 2023年共召开11次会议,平均出席率95.6%。
  • 为强化董事会职权,光洋应材之董事每年进修平均6小时以上,并持续精进环境、社会、公司治理之相关知识及能力,并提供决策指引。

2023年董事成员进修情形
 

董事进修-简
注:总进修时数=课程时数x进修人次
各董事进修情况,亦公开于公司年报,并可于公开信息观测站查询,供投资人与股东充分了解


董事会绩效评鉴
 
光洋应材自2020年起每年施行董事会暨功能性委员会绩效评鉴,为落实公司治理并提升本公司董事会效能,强化董事会履行其监督职责、保障股东权益。

董事会成员及重要管理阶层之接班规划


功能性委员会成员


审计委员会运作情形
  • 旨在协助董事会履行其监督公司在执行有关会计、财务报导流程及稽核上的质量及诚信度,以强化公司内部的监控机制。
  • 至少每季召开一次常会
  1. 2023年共召开8次审计委员会
  2. 委员出席率100%

薪资报酬委员会运作情形
  • 旨在订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
  • 至少每年召开二次常会
  1. 2023年共召开5次薪资报酬委员会
  2. 委员出席率100%

公司治理主管

光洋应材财务中心为公司治理专职单位,2023年11月6日经董事会通过指派王森荣法务长担任公司治理主管,其已取得律师执业资格,并将依法令规定完成进修。
公司治理主管进修-简
 

内部稽核

  • 依金管会「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」,建置、整合有效率之管理系统及内控制度,并设置稽核专责单位,隶属董事会
  • 执行要项运作情形:
  1. 依主管机关规定、风险及内控自评情形,订定年度稽核计划
  2. 执行稽核作业并出具报告,持续追踪改善情形
  3. 定期向董事会及审计委员会呈报稽核业务执行情形 

诚信经营
 
  • 光洋应材企业诚信经营之推动及执行由人力资源部门为专责单位,并已于2020年5月8日经董事会通过修订之「诚信经营作业程序及行为指南」,每年至少一次向董事会报告执行及运作结果。
  • 光洋应材董事成员、管理阶层与全体员工积极落实诚信经营政策之承诺,全体员工及新进人员皆需参与诚信经营相关课程培训,课程内容包括内部重大信息范围、保密作业、公开作业与违规处理,并同步展开要求供货商在商业活动中确实遵守相关诚信与廉洁规范。

2023年度办理诚信经营倡导课程情形

诚信经营-简
 

税务治理

光洋应材2022年度有效税率及现金税率分别为14.43%及13.47%,低于CSA定义的产业平均24.5%及20.82%。主因为研发费用加计扣除或产业创新条例等之租税优惠,得以抵减所得税支付。
 
2022年所得税费用


风险管理

风险管理组织
  1. 董事会:本公司董事会为公司风险管理之最高监督单位,以遵循法令,推动并落实公司整体风险管理为目标,明确了解营运所面临之风险,确保风险管理之有效性,并负风险管理最终责任。
  2. 风险管理小组:本公司于董事会下设置企业永续发展委员会,并增设风险管理小组,由永续发展委员会主席担任召集人。风险管理小组为负责执行风险管理之权责单位,每年至少召开二次以上会议并定期于永续发展委员会报告风险管理结果。
  3. 各功能单位:功能单位主管负有风险管理之责任,负责分析及监控所属单位内之相关风险,确保风险控管机制与程序能有效执行。
  4. 风险管理程序与内部控制制度应由内部稽核人员定期稽核,频率视风险层次而定。
风险管理策略

因应市场、环境、气候变迁、资安、金融剧变,使影响营运各项因子波动程度提高,增加营运的风险性,因此公司必须正视风险管理的必要性及迫切性。光洋应材也因而制定相关风险管理程序,鉴别与订定风险管理范畴及组织执掌,强化公司治理并建立有效的风险管理机制。

光洋应材之风险管理范畴涵盖营运活动过程中所面临之各类风险,包含市场风险、营运风险、投资风险、环境风险等,并定期执行营运冲击分析及风险鉴别,采取相对应的风险管理策略,进而推动公司稳健经营与永续发展。
 
风险管理流程

光洋应材风险管理由总经理依风险类型,授权给各功能单位主管日常执行风险管理措施,并强调全员全面风险控管,确实执行内部控制制度相关规范,以有效执行风险管理。
新兴风险
 

风险文化

为了建立具有风险管理的企业文化,光洋应材在日常管理作业与绩效已加入各项风险管理指标,此外,同时在内部进行与风险管理有关的重点培训,除了举办线上课程加强管理员工的风险意识宣导外,亦建立个别员工主动识别和报告整个组织的潜在风险的措施,鼓励员工参与风险管理实践的措施。

光洋应材将风险意识内化至经营阶层,平时透过周会、月会、年度计画、五年策略等评估短/中/长期风险议题,并动态讨论及调整面临的新兴风险及潜在风险。藉由高阶主管之目标管理,推展风险管理作为,全面强化公司风险文化意识。

光洋应材设有多元奖励办法鼓励员工提案,激发员工创新思考并发掘及改善潜在风险,并设有评审及奖金鼓励机制;此外,长期藉由电视墙、海报、企业面板等宣导方式,将风险管理文化深植至每位员工的心中。

智慧财产管理制度及计画执行情形

  • 为了保护智慧财产权,光洋应材订定四大智慧财产管理政策:「 优化智慧财产管理制度,落实公司治理法规遵循」、「强化员工智慧财产知识」、「尊重他人智慧财产权,降低营运风险」以及「保护与累积智慧财产」,并设立智财事务专责部门,制定智财管理制度,加强智财知识宣导,以避免企业智慧资产流失,降低营运风险;此外,光洋应材亦重视研发创新,建立奖励创新制度及智慧财产保护制度。
 

光洋应材智慧财产政策与目标

智財政策

 

光洋应材每年至少举办一次智财委员会,检讨智财政策、智财布局及智财品质,并且于每年第四季向董事会报告之当年度智财管理计画执行情形,以确保智财效益。截至2023年底,光洋应材核准仍有效专利逾百件,布局包含硬碟、半导体、面板、太阳能、光碟等产业,未来将聚焦于储存媒体、显示器、电子半导体等产业相关创新,持续布局专利。

自2021年起光洋应材积极推动机密及营业秘密管理制度,各部门依循「机密管理办法」将资讯分级并设置合适的保密措施,透过门禁、文件、人员等权限管理,降低机密泄漏的风险;此外,光洋应材制定「营业秘密注册管理办法」,规范营业秘密产出及保护的流程,截至2023年底营业秘密注册件数已超过3000件。透过奖励制度,鼓励同仁积极创新,并把创新成果保留下来,累积成为公司的竞争力,使智慧财产之保护更趋完善。光洋应材于2023年导入并通过台湾智慧财产管理规范(TIPS A级)验证,证书效期至2024/12/31。


资安管理措施与制度

信息安全与机密信息保护是光洋应材对客户、股东及同仁的承诺。光洋应材积极推动信息安全管理制度,明订相关政策、管理程序及规范,更进一步发表《信息安全政策》宣示捍卫信息安全的决心与推动信息安全的目标,以维护光洋应材的市场竞争力,并保障客户及合作伙伴的利益。
 
资讯安全管理策略与架构

对外倡议



 

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